Explicamos o que é planejamento financeiro e quais são seus objetivos. Além disso, como é classificado, por que é importante e exemplos.
O que é planejamento financeiro?
No campo da administração e finanças, o planejamento financeiro ou planejamento financeiro é conhecido como o processo de determinar como uma organização, empresa ou pessoa administrará seus recursos de capital para atingir seus objetivos definidos. Em termos mais simples, trata-se da elaboração de um plano financeiro, ou seja, um orçamento e/ou um esquema de despesas que permita organizar a gestão do dinheiro de forma eficiente e cómoda.
Esse processo de planejamento financeiro deve considerar prazos, custos e objetivos de forma detalhada, personalizada e organizada, para o que recorre habitualmente às seguintes etapas:
- Estabelecimento de objetivos e sua prioridade, expressa em termos financeiros.
- Definição dos prazos para atingir os referidos objetivos.
- Elaboração de um orçamento financeiro que identifique os itens (ou segmentos de dinheiro) necessários para atingir os objetivos.
- Medição e controle das decisões financeiras tomadas e sua comparação com planos financeiros anteriores.
Assim, o planejamento financeiro muitas vezes é feito com antecedência, pois uma forma de organizar o futuro financeiro da organizaçãogeralmente nas mãos de consultores financeiros e planejadores de despesas, internos ou terceirizados.
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Objetivos do planejamento financeiro
O principal objetivo do planejamento financeiro é a preparando um plano financeiro, ou seja, um roteiro rumo aos objetivos empresariais propostos, no que diz respeito à gestão de recursos financeiros e de capital. Ou seja, um horizonte financeiro, uma estratégia de gestão do dinheiro para aproveitá-lo em prol das diretrizes fundamentais da organização.
Para tanto, qualquer exercício de planejamento financeiro um exame rigoroso e detalhado do estado financeiro atual deve ser elaborado e das consequências, positivas e negativas, que a sua determinada gestão iria supor a curto, médio e longo prazo.
Claro, como não existe plano perfeito ou infalívelas previsões e projeções também intervêm neste, de forma a poder antecipar o imprevisto e conseguir chegar o mais próximo possível do objetivo final.
Em conclusão, esses objetivos podem ser resumidos como:
- Evite ao máximo situações de falta de disponibilidade de recursos financeiros.
- Reduzir os custos de manutenção para reduzir também o custo de oportunidade da empresa.
- Garantir a sustentabilidade financeira da organização.
Tipos de planejamento financeiro
Com base em seu escopo temporal, podemos distinguir rapidamente dois tipos de planejamento financeiro, que são:
- Planejamento financeiro de longo prazo. Geralmente, são projeções entre 2 e 5 anos no futuro, portanto são tratadas com uma gama muito maior de variáveis e incertezas, o que também requer abordagens mais gerais.
- Planejamento financeiro de curto prazo. Neste caso, trata-se de projeções muito mais próximas, geralmente iguais ou inferiores a um ano, por isso são consideradas imediatas e requerem uma aproximação mais específica, mais estreita e menos geral.
Importância do planejamento financeiro
O planejamento financeiro é uma ferramenta vital para empresas e organizações, principalmente na hora de tomar decisões. Como as pessoas, as empresas têm um orçamento e certas limitações econômicas dentro de cujas margens devem administrar para atingir seus objetivos, portanto um plano completo de como investir o dinheiro é sempre uma boa ideia. Por isso, tanto se investe nesse setor da administração de empresas.
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Exemplo de planejamento financeiro
O planejamento financeiro é extenso e complexo, pois envolvem inúmeras variáveis e estudos ambientais. Lembremos que nessas disciplinas as fronteiras entre os saberes são móveis, elas se tocam. É possível, porém, apreciar as dimensões do planejamento financeiro nesta página e também nesta outra.
Referências
- “Planejamento Financeiro” na Econlink.
- “As 4 chaves do planejamento financeiro: objetivos, prazos, orçamento e controle das decisões” em ANDBANK Private Bankers.
- “Planejamento financeiro” em Gestiópolis.
- “Planejamento financeiro” em Finanças Pessoais.
- “Planeamento Financeiro” em Zona Económica.
- “Planejamento Financeiro” na Wikipedia (inglês).